中信证券股份有限公司、东莞证券股份有限公司 关于生益电子股份有限公司 补充确认使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理 暨增加现金管理额度之核查意见 中信证券股份有限公司、东莞证券股份有限公司（以下合并简称“联合保荐人”）作为生益电子股份有限公司（以下简称“生益电子”或“公司”）2025 年度向特定对象发行 A 股股票项目的联合保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对生益电子补充确认使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理暨增加现金管理额度的情况进行了审慎核查，并出具本核查意见，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经上海证券交易所审核同意，并根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意生益电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕1310号），生益电子股份有限公司（以下简称“公司”）向特定对象发行人民币普通股（A股）股票22,669,833股，每股发行价格为人民币111.58元，募集资金总额为人民币2,529,499,966.14元，扣除各项发行费用人民币9,819,499.85元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币2,519,680,466.29元。上述募集资金已于2026年9月7日全部到位，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（华兴验字[2026]25013700176号）。 为规范公司募集资金管理和使用，上述募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内。公司依照规定对募集资金进行专户存储管理，并与存放募集资金的专户监管银行、联合保荐人签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。 二、投资情况概述 （一）投资目的 为提高募集资金使用效率，在不影响公司募投项目建设实施、募集资金使用计划和保证募集资金安全的情况下，公司将合理使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，本着股东利益最大化的原则，增加募集资金收益，增加股东回报。 （二）投资金额 本次公司将闲置募集资金进行现金管理的额度由人民币 155,000.00 万元（含本数）增加至人民币 205,000.00 万元（含本数），授权期限保持与第四届董事会第六次会议审议通过的使用暂时闲置募集资金进行现金管理的期限一致，除上述授权额度增加外，现金管理的其他内容与上次授权内容一致。 （三）资金来源 本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的资金来源为公司向特定对象发行股票的部分暂时闲置募集资金。 发行名称 2025 年度向特定对象发行 A 股股票 募集资金到账时间 2026 年 9 月 7 日 募集资金总额 252,950.00 万元 募集资金净额 251,968.05 万元 超募资金总额 ？不适用 □适用，______万元 项目名称 累计投入进度 达到预定可使 （%） 用状态时间 人工智能计算 HDI 生产基 4.68 2028 年 12 月 募集资金使用情况 地建设项目 智能制造高多层算力电路 52.01 2027 年 12 月 板项目 补充流动资金和偿还银行 100.00 不适用 贷款 是否影响募投项目实施 □是 ？否 注：募集资金使用情况中的“累计投入进度”为截至 2026 年 10 月 29 日统计的相关数据， 包括以自筹资金预先投入募投项目并以募集资金完成置换的部分 （四）投资方式 1、投资产品品种 公司将按照相关规定严格控制风险，拟使用暂时闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、协定存款等）。 投资产品应当符合以下条件： （1）属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品，不得为非保本型； （2）流动性好，产品期限不超过十二个月； （3）现金管理产品不得质押。 2、实施方式 公司董事会授权公司董事长在额度范围内行使投资决策权并签署相关法律文件，包括但不限于选择合格的理财产品发行主体、明确理财金额、选择理财产品品种、签署合同等，具体事项由公司财务部负责组织实施。 3、现金管理收益的分配 公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将优先用于补足募投项目投资金额不足部分以及公司日常经营所需的流动资金，并严格按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行管理和使用。 （五）最近 12 个月截至目前公司募集资金现金管理情况 最近 12 个月内（2025 年 10 月 30 日至 2026 年 10 月 29 日）公司对 2025 年 度向特定对象发行股票募集资金的现金管理情况如下： 序 现金管理类 实际投入金 实际收回本金 实际收益（万 尚未收回本金 号 型 额（万元） （万元） 元） 金额（万元） 1 单位协定存 85,136.87 84,969.85 - 167.02 款 2 结构性存款 147,790.00 - - 147,790.00 3 其他：七天 173,095.60 172,777.00 42.26 318.60 通知存款 合计 42.26 148,245.62 最近 12 个月内单日最高投入金额（万元） 200,885.60 最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净资产 34.96 （%） 最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净利润 136.36 （%） 募集资金总投资额度（万元） 205,000.00 目前已使用的投资额度（万元） 148,275.62 尚未使用的投资额度（万元） 56,724.38 注：1、最近一年净资产、最近一年净利润为公司 2025 年 12 月 31 日归属于上市公司股 东的净资产和 2025 年度归属于上市公司股东的净利润。 2、募集资金总投资额度为 2026 年 10 月 29 日召开第四届董事会第九次会议审议通过 的使用暂时闲置资金进行现金管理的额度。 3、“目前已使用的投资额度”“尚未使用的投资额度”为截至本核查意见披露日暂时闲置募集资金进行现金管理的投资额度。 三、前次授权使用部分闲置募集资金进行现金管理基本情况 公司于 2026 年 9 月 28 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于 使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币 155,000.00 万元（含本数）的暂时闲置资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、协定存款等）。现金管理决议的有效期限自公司董事会审议通过之日起的 12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。 具体内容详见公司于 2026 年 9 月 29 日在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2026-057）。 四、本次补充确认使用暂时闲置募集资金进行现金管理暨增加现金管理额度情况