股票代码：600312 股票简称：平高电气 公告编号：2026—037 河南平高电气股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 拟聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 天职国际创立于 1988 年 12 月，首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀 区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙，是一家专 注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的综合性咨询机构。天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的执业资质的会计师事务所之一，并在美国PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。截至 2025 年底，天职国际合伙人 90 人，注册会计师 1016 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 403 人。 2.业务信息 天职国际 2025 年度经审计的收入总额 24.77 亿元，包括审计业务收入 18.90 亿 元，证券业务收入 5.15 亿元（其中部分为审计业务收入）。2025 年度上市公司审计客户 160 家，主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、科学研究和技术服务业等，审计收费 2.08 亿元，本公 司同行业（制造业）上市公司审计客户 103 家。 3.投资者保护能力 天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于 20,000 万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2023 年度、2024 年度、2025 年及2026 年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。 4.诚信记录 天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 11 次、自律监管措施 8 次和纪律处分 3 次。从业人员近三年因执业行为受到行政处 罚 3 次、监督管理措施 12 次、自律监管措施 4 次和纪律处分 4 次，涉及人员 42 名， 不存在因执业行为受到刑事处罚的情形。 （二）项目信息 1.基本信息 （1）项目合伙人及签字注册会计师：谭学，2008 年成为注册会计师，2008 年开始从事上市公司审计，2008 年开始在天职国际执业，2025 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 7 家，近三年复核上市公司审计报告 3 家。 （2）签字注册会计师：程鲁，2019 年成为注册会计师，2018 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在天职国际执业，2026 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 2 家。 （3）项目质量控制复核人：赵阳，2015 年成为注册会计师，2013 年开始从事上市公司审计，2015 年开始在天职国际执业，2026 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 6 家，近三年复核上市公司审计报告 2 家。 2.诚信记录 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。 3.独立性 天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。 4.审计收费 天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。 2026 年度河南平高电气股份有限公司合并审计费用共计 176 万元，其中财务报 告审计费 141 万元，内部控制审计费 35 万元，与 2025 年度审计费用持平。 二、拟续聘会计师事务所履行的程序 （一）审计委员会审议意见 公司第九届董事会审计委员会 2026 年第五次会议审议通过了《关于续聘公司2026 年度财务及内部控制审计机构的议案》。董事会审计委员会通过对天职国际的执业情况、专业资质进行充分了解，并对其专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面进行审查，认为天职国际具备为上市公司提供审计服务的专业能力、资质和经验，能够满足公司 2026 年度审计需要，同意续聘天职国际作为公司 2026 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。 （二）董事会的审议和表决情况 公司第九届董事会第二十二次会议以 7 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过 了《关于续聘公司 2026 年度财务及内部控制审计机构的议案》，同意续聘天职国际担任公司 2026 年度财务报表和内部控制审计机构，并提交公司股东会审议。 （三）生效日期 本次聘任会计师事务所的事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。 特此公告。 河南平高电气股份有限公司董事会 2026 年 9 月 30 日