华泰联合证券有限责任公司 关于山东威高血液净化制品股份有限公司 发行股份购买资产暨关联交易 实施情况的 独立财务顾问核查意见 独立财务顾问 二〇二六年九月 声明与承诺 华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”“本独立财务顾问”）接受山东威高血液净化制品股份有限公司（以下简称“威高血净”“上市公司”或“公司”）委托，担任本次发行股份购买资产暨关联交易（以下简称“本次交易”）的独立财务顾问，就该事项向上市公司全体股东提供独立意见，并制作本核查意见。 本核查意见是依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》和《上海证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》等法律法规及文件的规定和要求，以及证券行业公认的业务标准、道德规范，经过审慎调查，本着诚实信用和勤勉尽责的态度，就本次交易认真履行尽职调查义务，对上市公司相关的申报和披露文件进行审慎核查后出具的，旨在就本次交易行为做出独立、客观和公正的评价，以供上市公司全体股东及有关各方参考。 本独立财务顾问对本核查意见作如下声明： 1、本核查意见所依据的文件和材料由本次交易各方提供，提供方对所提供文件及资料的真实性、准确性和完整性负责，并保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任； 2、本核查意见是在假设本次交易各方当事人均全面和及时履行本次交易相关协议和声明或承诺的基础上出具； 3、本核查意见不构成对上市公司的任何投资建议或意见，对投资者根据本核查意见作出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任； 4、本独立财务顾问未委托或授权其他任何机构和个人提供未在本核查意见中列载的信息和对本核查意见做任何解释或说明； 5、本独立财务顾问特别提请广大投资者认真阅读就本次交易事项披露的相关公告，查阅有关文件。 特别提示 1、本次发行股份购买资产的新增股份发行价格为 30.72 元/股。 2、本次发行股份购买资产的新增股份上市数量为 277,044,717 股普通股（A股）。 3、本次发行股份购买资产的新增股份已于 2026 年 9 月 22 日在中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司办理完成了登记手续，并取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。 4、本次发行完成后，上市公司股份分布仍满足《公司法》《证券法》及《上市规则》等法律法规规定的股票上市条件。 目录 声明与承诺......2 特别提示......3 目录......4 释 义......5 第一章 本次交易的基本情况......7 一、本次交易概况......7 二、本次交易的具体方案......7 三、本次交易的性质......13 第二章 本次交易的实施情况......14 一、本次交易的决策过程和批准情况......14 二、本次发行股份购买资产的实施情况......14 三、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异...... 15 四、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况 ......15 五、资金占用及关联担保情况......15 六、本次交易相关协议及承诺的履行情况......15 七、本次交易的后续事项......16 第三章 独立财务顾问意见......17 释 义 本核查意见中，除非文义另有所指，下列简称具有如下含义： 《华泰联合证券有限责任公司关于山东威高血液净化制品股 本核查意见 指 份有限公司发行股份购买资产暨关联交易实施情况的独立财 务顾问核查意见》 《重组报告书》 指 《山东威高血液净化制品股份有限公司发行股份购买资产暨 关联交易报告书》 威高血净、上市公司、公 指 山东威高血液净化制品股份有限公司 司 威高普瑞、标的公司 指 山东威高普瑞医药包装有限公司 标的资产 指 威高普瑞 100%股权 本次交易、本次重组 指 上市公司拟发行股份购买威高股份、威海盛熙和威海瑞明持有 的威高普瑞 100%股权 威高股份 指 山东威高集团医用高分子制品股份有限公司（证券代码： 01066.HK），系香港联交所主板上市公司 威海盛熙 指 威海盛熙企业管理咨询中心（有限合伙） 威海瑞明 指 威海瑞明企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 交易对方、发行对象、重 指 威高股份、威海盛熙、威海瑞明 组交易对方 威高集团 指 威高集团有限公司 威海凯德 指 威海凯德信息技术中心（有限合伙） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 联交所 指 香港联合交易所有限公司 登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 独立财务顾问、华泰联合 指 华泰联合证券有限责任公司 法律顾问、嘉源律师 指 北京市嘉源律师事务所 审计机构、验资机构、安 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 永华明、安永会计师 评估机构、中联评估 指 中联资产评估集团有限公司 《山东威高血液净化制品股份有限公司拟发行股份购买山东 威高集团医用高分子制品股份有限公司等股东持有的山东威 《资产评估报告》 指 高普瑞医药包装有限公司股权所涉及的山东威高普瑞医药包 装有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（中联评报字 [2025]第 5666 号） 《备考审阅报告》 指 《山东威高血液净化制品股份有限公司备考合并财务报表及 审阅报告》（安永华明（2026）专字第 70065792_J05 号） 《发行股份购买资产协 《山东威高血液净化制品股份有限公司与山东威高集团医用 议》 指 高分子制品股份有限公司、威海盛熙企业管理咨询中心（有限 合伙）、威海瑞明企业管理咨询合伙企业（有限合伙）关于山 东威高普瑞医药包装有限公司之发行股份购买资产协议》 《山东威高血液净化制品股份有限公司与山东威高集团医用 《发行股份购买资产协 高分子制品股份有限公司威海盛熙企业管理咨询中心（有限合 议之补充协议》 指 伙）威海瑞明企业管理咨询合伙企业（有限合伙）关于山东威 高普瑞医药包装有限公司之发行股份购买资产协议之补充协 议》 《山东威高血液净化制品股份有限公司与山东威高集团医用 《盈利预测补偿协议》 指 高分子制品股份有限公司威海盛熙企业管理咨询中心（有限合 伙）威海瑞明企业管理咨询合伙企业（有限合伙）之盈利预测 补偿协议》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》 《公司章程》 指 《山东威高血液净化制品股份有限公司章程》 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 本次发行股份购买资产 的定价基准日、定价基准 指 上市公司第二